Simulateur de charges sociales EURL : calculez vos cotisations de gérant

Vous préparez la création de votre EURL ou vous voulez revoir votre rémunération de gérant ? Une question revient toujours. Combien vous restera-t-il une fois les cotisations sociales payées ? Le simulateur de cotisations sociales en EURL répond gratuitement, en quelques minutes. Son résultat n’est fiable que si vous saisissez les bons montants, et il ne se lit pas de la même façon selon que votre EURL est à l’impôt sur le revenu ou à l’impôt sur les sociétés. Un gérant qui se verse des dividendes doit même faire un petit calcul avant de lancer la simulation.

Simulateur de charges sociales EURL : faites votre estimation

Le simulateur de charges sociales EURL de l’Urssaf, baptisé « simulateur de revenus pour dirigeant d’EURL », est l’outil officiel pour estimer les cotisations du gérant associé unique. Il est gratuit et applique le barème en vigueur depuis juillet 2026. Il calcule vos cotisations à partir de votre chiffre d’affaires ou de la rémunération que vous visez, que votre EURL soit à l’impôt sur le revenu ou à l’impôt sur les sociétés.

À quoi sert un simulateur de charges sociales en EURL ?

Un simulateur de charges sociales en EURL indique combien il restera au gérant une fois ses cotisations payées. Le gérant associé d’EURL cotise sur ce qu’il gagne, et ses cotisations pèsent souvent près de la moitié de son revenu net. Mieux vaut le savoir avant de fixer vos prix ou votre rémunération.

En pratique, la simulation des charges sociales de l’EURL vous permet de :

• Chiffrer les charges de votre prévisionnel avant de créer votre EURL ;
• Comparer l’impôt sur le revenu et l’impôt sur les sociétés dans votre situation ;
• Arbitrer entre rémunération et dividendes si votre EURL est à l’IS ;
• Prévoir votre trésorerie pour payer les cotisations sans mauvaise surprise ;
• Vérifier qu’un objectif de revenu est atteignable avec votre chiffre d’affaires.

Pour une EURL déjà en activité, refaire la simulation chaque année permet aussi de mesurer l’effet d’une hausse de rémunération sur les cotisations du gérant.

Quel gérant d’EURL peut utiliser le simulateur Urssaf ?

Le simulateur EURL de l’Urssaf concerne uniquement le gérant qui est aussi l’associé unique. Ce gérant associé unique a le statut de travailleur non salarié (TNS). Il relève de la Sécurité sociale des indépendants et paie ses cotisations sur son bénéfice ou sa rémunération.

Quant au gérant d’EURL non associé et non rémunéré, il ne paie aucune cotisation sociale au titre de son mandat. En contrepartie, ce gérant n’a aucune protection sociale liée à ses fonctions.

Quelles données préparer avant de lancer la simulation de charges sociales en EURL ?

La simulation des charges sociales d’une EURL demande quelques chiffres, qu’il vaut mieux réunir avant d’ouvrir l’outil de l’Urssaf. Une simulation faite avec des montants approximatifs donne un résultat approximatif.

Les informations à réunir pour toute EURL

Quel que soit le régime fiscal de l’EURL, le simulateur Urssaf vous demande :

• Votre chiffre d’affaires annuel hors taxes, estimé ou réel ;
• Vos charges hors rémunération du gérant, comme le loyer, les logiciels, les déplacements ou les achats ;
• Le type d’activité (commerciale, artisanale ou libérale) ;
• La date de création de l’EURL, qui détermine le calcul des premières années.

Le simulateur Urssaf accepte aussi le calcul inversé. Si vous savez combien vous voulez gagner, l’outil retrouve le chiffre d’affaires nécessaire.

Les informations spécifiques à l’EURL à l’IS

Pour une EURL à l’impôt sur les sociétés, le simulateur Urssaf demande la rémunération brute que la société verse au gérant. Pour un gérant TNS, cette rémunération brute correspond à ce que l’EURL vous paie avant déduction de vos cotisations.

Les dividendes d’EURL à l’IS doivent être répartis en deux parts dans le simulateur. L’article L136-3 du Code de la sécurité sociale soumet aux cotisations la part des dividendes qui dépasse 10 % d’un montant de référence. Ce montant additionne le capital de l’EURL, les primes d’émission (le supplément payé en plus de la valeur des parts lors de leur émission) et les sommes laissées en compte courant d’associé. Il inclut aussi les titres et comptes courants de votre conjoint, de votre partenaire de Pacs et de vos enfants mineurs.

Les options à renseigner dans le simulateur de cotisations sociales pour EURL

Le simulateur Urssaf EURL pose des questions complémentaires pour affiner le résultat :

• Le bénéfice de l’ACRE, l’aide qui allège les cotisations pendant la première année d’activité ;
• Les contrats de retraite ou de prévoyance de type Madelin ;
• La présence d’un conjoint collaborateur ;
• Le mode d’imposition de vos dividendes, flat tax ou barème de l’impôt sur le revenu ;
• Votre situation familiale, pour estimer l’impôt sur le revenu.

Comment utiliser le simulateur Urssaf pour l’EURL, étape par étape ?

Une simulation de charges sociales EURL sur le site de l’Urssaf prend quelques minutes si vos chiffres sont prêts. Suivez cet ordre :

1. Choisissez le régime fiscal de votre EURL (impôt sur le revenu ou impôt sur les sociétés) ;
2. Vérifiez l’année de simulation affichée, 2026 par défaut ;
3. Sélectionnez un affichage mensuel ou annuel ;
4. Saisissez votre chiffre d’affaires et vos charges, ou votre rémunération brute si l’EURL est à l’IS ;
5. Répondez aux questions complémentaires qui s’ouvrent sous le formulaire ;
6. Consultez le détail des résultats, qui s’actualise à chaque modification.

Chaque champ du simulateur Urssaf se met à jour en direct. Vous pouvez tester plusieurs scénarios en changeant un seul chiffre, par exemple une hausse de rémunération ou un chiffre d’affaires plus prudent.

Comment lire les résultats du simulateur de charges sociales EURL ?

Le simulateur de charges sociales EURL affiche le montant des cotisations du gérant, puis ce qu’il lui reste avant et après impôt. Le mode de calcul de ces cotisations dépend du régime fiscal de l’EURL, choisi à la création ou plus tard par option.

EURL à l’IR, des cotisations calculées sur le bénéfice

Une EURL à l’impôt sur le revenu est dite transparente. Tout le bénéfice revient au gérant associé unique, et ses cotisations portent sur ce bénéfice, c’est-à-dire le chiffre d’affaires diminué des charges. Peu importe que le gérant retire ce bénéfice de la société ou non.

Pour une EURL à l’IR, le résultat du simulateur affiche d’abord le total des cotisations et contributions sociales de l’année. Vient ensuite le revenu net, soit ce qui reste au gérant une fois les cotisations payées. Le revenu après impôt intègre enfin l’impôt sur le revenu, calculé selon la situation du foyer. Pour un revenu courant, les cotisations représentent environ 45 % du revenu net. Ce ratio est un ordre de grandeur, pas un taux légal, et le barème cotisation par cotisation figure dans notre guide des charges sociales en EURL.

EURL à l’IS, des cotisations sur la rémunération et une partie des dividendes

Pour une EURL à l’impôt sur les sociétés, les cotisations du gérant portent sur la rémunération que la société lui verse. S’y ajoute la part des dividendes qui dépasse le seuil de 10 % du capital, des primes d’émission et des comptes courants. Le simulateur affiche alors deux lignes, les cotisations sans dividendes et les cotisations avec dividendes.

Les dividendes d’EURL situés sous le seuil de 10 % ne supportent pas de cotisations sociales. Ils subissent les prélèvements sociaux, fixés à 18,6 % en 2026, puis l’impôt. Par défaut, le simulateur Urssaf applique la flat tax de 31,4 %, soit 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. Vous pouvez choisir à la place le barème progressif de l’impôt, avec un abattement de 40 % sur les dividendes.

Exemples de simulation de charges sociales en EURL

Les simulations de charges sociales de Clément et de Marc reposent sur le barème Urssaf 2026. Elles concernent des EURL commerciales créées depuis plus de deux ans, sans ACRE, avec un gérant célibataire sans enfant ni autre revenu.

Clément, consultant, simule son EURL à l’IR

Clément, consultant indépendant, a créé son EURL en 2023 et reste à l’impôt sur le revenu. Pour 2026, il prévoit 70 000 € de chiffre d’affaires et 10 000 € de charges. Le simulateur estime ses cotisations à 19 251 €. Il lui reste 40 749 € de revenu net, soit environ 3 400 € par mois, puis 35 034 € après impôt. Ses cotisations représentent environ 47 % de son revenu net, un niveau typique d’une EURL à l’IR.

Dans une EURL à l’impôt sur le revenu comme celle de Clément, les 60 000 € de bénéfice sont entièrement soumis aux cotisations, même la part que le gérant voudrait laisser dans l’entreprise. C’est la principale limite de l’IR quand l’activité grandit.

Marc passe son EURL à l’IS et se verse des dividendes

Marc, consultant lui aussi, exerce dans une EURL à l’IS, avec 70 000 € de chiffre d’affaires et 10 000 € de charges. Il se verse 40 000 € de rémunération brute et 10 000 € de dividendes. Avec 5 000 € de capital et 10 000 € en compte courant, 8 500 € de ses dividendes supportent les cotisations. Le simulateur estime ses cotisations à 15 267 €, dont 2 847 € liés aux dividendes. Il perçoit 34 454 € nets, puis 32 218 € après impôt. L’option pour l’IS réduit ainsi la base des cotisations du gérant.

Dans l’EURL de Marc, il reste 20 000 € de bénéfice après sa rémunération de 40 000 €. La société paie 3 000 € d’impôt sur les sociétés au taux réduit de 15 %, distribue 10 000 € de dividendes et garde 7 000 € en réserve.

À chiffre d’affaires égal, le gérant d’une EURL à l’IS comme Marc paie 3 984 € de cotisations de moins que Clément, gérant d’une EURL à l’IR. Marc perçoit aussi moins, puisque 7 000 € restent dans la société. Le passage à l’IS devient intéressant quand vous n’avez pas besoin de tout le bénéfice pour vivre. Ces chiffres varient fortement d’une situation à l’autre, d’où l’intérêt de lancer votre propre simulation avant de choisir entre IS ou IR pour l’EURL.

Quelles sont les limites du simulateur de charges sociales EURL ?

Le simulateur de charges sociales EURL de l’Urssaf donne une estimation fiable pour un cas classique, mais il ne connaît pas toute votre situation. L’Urssaf précise elle-même que ses calculs ne remplacent pas les décomptes réels.

Gardez en tête ces limites du simulateur :

• Le résultat dépend entièrement des chiffres que vous saisissez ;
• L’outil ne gère pas le passage du régime micro-fiscal (l’imposition simplifiée des petites entreprises) au régime réel au cours de la même année ;
• Les deux premières années, l’Urssaf appelle des cotisations forfaitaires, régularisées ensuite sur vos revenus réels ;
• Des cotisations minimales restent dues même sans revenu ;
• Les cas particuliers, comme plusieurs activités ou le cumul emploi-retraite, demandent une analyse au cas par cas.

Que faire des résultats de votre simulation d’EURL ?

Les cotisations estimées par le simulateur EURL se reportent d’abord dans votre prévisionnel. Elles comptent parmi les premières charges de l’EURL et conditionnent votre seuil de rentabilité. Elles vous aident aussi à fixer un salaire de gérant d’EURL réaliste.

Les résultats de la simulation d’EURL aident aussi à choisir entre IR et IS. Si une partie du bénéfice peut rester dans la société, l’option pour l’IS mérite d’être étudiée. L’article 239 du Code général des impôts permet d’y renoncer jusqu’au cinquième exercice qui suit celui de l’option. Passé ce délai, l’option pour l’IS devient définitive.

La simulation permet enfin de comparer l’EURL avec une SASU, dont le président relève du régime des assimilés salariés. Ce parallèle aide à trancher entre SASU ou EURL avant la création.

Nos experts-comptables ComptaPlace peuvent affiner les estimations du simulateur avec vos chiffres réels et tenir la comptabilité de votre EURL.

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Samuel Goldstein

Samuel est co-fondateur de LegalPlace et responsable du contenu éditorial. L’ambition est de rendre accessible le savoir-faire juridique au plus grand nombre grâce à un contenu simple et de qualité. Samuel est diplômé de Supelec et de HEC Paris

Dernière mise à jour le 29/09/2026

Sources de l'article

• Article L131-6 du Code de la sécurité sociale
• Article L136-3 du Code de la sécurité sociale
• Article 239 du Code général des impôts